Дипломированный бухгалтер, ее муж и ряд второстепенных подозреваемых были объектами интенсивного наблюдения и инспекций.
Преступная группа действовала в нескольких направлениях. Бухгалтер планировала работу таким образом, чтобы доходы полученные в Австралии, были переведены на зарубежные банковские счета, открытые на имя иностранной компании (руководителем фирмы была сама бухгалтер, ее муж действовал как номинальный директор и акционер). Операции по переводу денег за границу регистрировались в бухгалтерских записях клиента как расходы по подготовке и возврату бухгалтером подоходного налога. Деньги, отправлены за границу, потом возвращались в Австралию через трастовый счет бухгалтера под видом займа, взятого для клиента, и использовались в личных целях (на приобретение объектов недвижимости), приобретая легальности.
Эта схема обеспечила клиенту преимущества получения прибыли, освобожденной от налогов, и предоставила возможность требовать процентные платежи (как налоговые выплаты).
Такие «компенсационные займы» предусматривали подделку договоров займа и других бухгалтерских записей.
Иностранные компании также использовались клиентами для совместной торговли от имени компании, сокрытие капитала и / или прибыли от торговли и дивидендов, полученных в результате совместной торговли.
Добавить комментарий