С усилением жесткости режима борьбы с отмыванием средств преступники применяют все более совершенные методы отмывания своих незаконно полученных доходов. Вместо прямого вложения средств в банки, они нанимают профессионалов для их легализации (юристов, нотариусов, бухгалтеров, налоговых советников, аудиторов компаний и т.д.), которые могут способствовать вхождению грязных доходов в законные финансовые системы.
Вовлечение в процесс служащих-исполнителей осуществляется через сравнительно замкнутую сеть, которая существует в каждой профессии, советником, который подбирает доверчивых, коррумпированных или просто безответственных клерков.
Проведенная клерками так называемая «экспертиза» особенно ценна при формировании схем легализации криминальных доходов. Такая экспертиза может включать как советы по выбору лучшей организационной формы или оффшорных зон для реализации подобных схем, так и фактический подбор (поиск) корпораций и трастов — составляющих этих схем.
Добавить комментарий